進行離岸業務的銀行必須每年對離岸賬戶進行年檢,要求提供最新法定註冊代理人證明和註冊地政府證明.這兩份文件可以證明離岸公司是否被除名或註銷.如果銀行不要求開戶的離岸公司提供年檢報告或銀行對開戶的離岸公司不做年檢,離岸公司被除名或被註銷後仍然在銀行進行交易,銀行應當承擔相關責任.
特別要銀行注意的是離岸公司被註冊地政府除名或註銷除了該公司未履行年費繳納義務外,還可能因爲該公司設計法律禁止的行爲,例如:洗錢、販毒、欺詐和其他非法行爲,所以銀行爲了規避自身風險必須對在開戶的離岸公司強制年檢或要求其提供年檢報告.
